银行从业考试真题及答案6辑

发布时间:2021-10-10
银行从业考试真题及答案6辑

银行从业考试真题及答案6辑 第1辑


制定退休规划常见的误区有( )。

A.计划开始太早

B.计划开始太迟

C.投资过分激进

D.投资过于保守

E.对收入和费用的估计太过乐观

正确答案:BDE


个人消费额度贷款的额度一旦申请成功即开始计算利息。( )

A.正确

B.错误

正确答案:B
解析:个人消费额度贷款主要用于满足借款人的消费需求,可先向银行申请有效额度,必要时才使用,不使用贷款不收取利息。


根据债券是否内含选择权,可分为:( )。

A.可赎回债券

B.偿还基金债券

C.可转换债券

D.带认股权证的债券

正确答案:ABCD


下列关于基金价格和费用的说法,正确的是( )。

A.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的

B.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大

C.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的

D.开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升

正确答案:C


下列关于并购融资的说法,错误的是( )。

A.并购融资在20世纪50年代非常普遍,而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易

B.银行在受理公司的股权收购贷款申清后。应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上

C.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款,就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动

D.如果相关法律制度不健全,放贷后银行对交易的控制权较少,自身利益保护不足,则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款

正确答案:A
并购融资在20世纪80年代非常普遍,而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易。


个人抵押授信贷款的特点不包括( )。

A.先授信,后用信

B.—次授信,循环使用

C.贷款用途综合

D.准入条件较个人信用贷款严格

正确答案:D
解析:由于有抵押物作为担保,个人抵押授信贷款的风险相对较低,因此准入条件相对不那么严格。


银行从业考试真题及答案6辑 第2辑


某银行2009年年末的次级类贷款余额为30亿元、关注类贷款余额为20亿元、损失类贷款余额为20亿元、可疑类贷款余额为50亿元。2009年年末该银行的一般准备、专项准备、特种准备共计120亿元。则该银行2009年年末的不良贷款拨备覆盖率为( )。

A.120%

B.100%

C.95%

D.60%

正确答案:A
不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=120/100×100%=120%。


根据《证券法》规定,证券机构主要有( )。

A.证券交易所

B.证券公司

C.证券登记结算机构

D.财务公司

E.证券监督管理机构

正确答案:ABCE

[解析] D项财务公司不属于证券机构。


金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。 ( )

此题为判断题(对,错)。

正确答案:×


单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。

A.转账结算

B.现金支取

C.整存整取

D.定活两便

正确答案:B


银监会对银行业金融机构的变更、终止申请,应当在自收到申请文件之日起()个月内作出批准或者不批准的书面决定

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案:C
解析:银监会对银行业金融机构的变更、终止申请,应当在自收到申请文件之日起3个月内作出批准或者不批准的书面决定


下列关于商业银行资本盼说法中,不正确的是( )。

A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准,对固定资产进行重估时,固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B.若中国银监会认为重估作价是审慎的,这类重估储备可以列入附属资本,但计入附属资本的部分不超过重估储备的50%

C.优先股是商业银行发行的,给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D.少数股权指在合并报表时,子公司净经营成果和净资产中,不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分

正确答案:B
不是50%,而是70%。


银行从业考试真题及答案6辑 第3辑


根据《商业银行法》的规定,商业银行的贷款余额与存款余额的比例( )。

A.不得低于50%

B.不得超过50%

C.不得低于75%

D.不得超过75%

正确答案:D
D【解析】《商业银行法》第三十九条规定,商业银行贷款应当遵守下列资产负债比例管理的规定:①资本充足率不得低于8%;②贷款余额与存款余额的比例不得超过75%;③流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%;④对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%;⑤国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。本法施行前设立的商业银行,在本法施行后,其资产负债比例不符合前款规定的,应当在一定的期限内符合前款规定。


下列关于金融衍生品的说法,正确的有( )。 A.基础金融衍生品主要有远期、期货、期权、互换 B.投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等 C.金融衍生品的风险较小 D.基础金融衍生品的进入门槛较低 E.金融衍生品包括存货、期货等

正确答案:AB
金融衍生品的风险一般都比较大,进入门槛较高。存货是实物资产,不是金融产品,更不是金融衍生品。


以下哪一项不属于中国银监会对国有商业银行和股份制商业银行进行风险评估的三大类指标:( )

A.经营绩效类指标

B.资产质量类指标

C.审慎经营类指标

D.竞争能力指标

正确答案:D


提议是沟通中提出银行方面的合作意向,提议的类型有( )。

A.试探性的提议

B.非正式性的提议

C.可行性的提议

D.条件式的提议

E.专业性的提议

正确答案:AD


投资品分析是指商业银行在提供财务分析与规划的基础上,进一步向客户提供( )等专业化服务。

A.分析客户承受风险的能力

B.投资建议

C.协助客户设定其个人或家庭的理财目标

D.个人投资产品推介

正确答案:BD


下列关于外汇敞口分析的说法。正确的有( )。

A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B.当在某一时间段内,银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时,所产生的差额就形成了外汇敞口

C.在进行敞1:3分析时,银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口

D.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险,银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

正确答案:ABDE


银行从业考试真题及答案6辑 第4辑


下列各项个人所得中,免交个人所得税的包括( )。

A.残疾、孤老人员和烈属的所得

B.军人的转业费、复员费

C.保险赔款

D.福利费、抚恤金、救济金

E.国债和国家发行的金融债券的利息

正确答案:BCDE
解析:个人所得税的纳税义务人包括在中国境内有住所,或者无住所而在境内居住满1年的个人,所以残疾、孤老人员和烈属都在交个人所得税的范围之内。


国际会计准则委员会建议企业资产使用( )为基础记账。

A.名义价值

B.市值重估

C.市场价值

D.公允价值

正确答案:D
公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。与市场价值相比,公允价值的定义更广、更概括。所以国际会计准则委员会建议企业资产使用公允价值为基础记账。故选D。


假设一家公司的财务信息同上题,在利润率、资产使用率和红利支付率不变时,销售增长可以作为合理的借款原因的情况是( )。

A.销售增长在9.6%以下

B.销售增长在8.75%以上

C.销售增长在9.6%以上

D.以上皆错

正确答案:C
经过计算,该公司在不增加财务杠杆的情况下,可达到9.6%的年销售增长率,即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6%的年销售增长率。因此,在利润率、资产使用率和红利支付率不变时,如果公司的销售增长率在9.6%以下,销售增长不能作为合理的借款原因;如果公司的销售增长率在9.6%以上,销售增长可以作为合理的借款原因。故选C。


操作风险是银行自身导致的,它可以通过加强银行内部管理和制度建设来有效降低。( )

正确答案:×
商业银行是在一定的政治、经济和社会环境中运营的,经营环境的变化、外部突发事件等都会影响其正常的经营活动甚至造成损失,因而操作风险并非全部由银行自身导致。


产品的购买者要从购买行为中获得利益,也要自己承担决策风险,这是( )的含义。

A.买者自负

B.资产隔离

C.客户自负

D.公平消费

正确答案:A

买者自己承担决策风险,这是买者自负的含义。


清偿计划一般分为( )两种.

A.等额本金还款和等额本息还款

B.等额还款和约定还款

C.定额还款和不定额还款

D.一次性还款和分次还款

正确答案:D
D【解析】清偿计划一般分为一次性还款和分次还款,分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。


银行从业考试真题及答案6辑 第5辑


某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款,3月1日取出全部本金,如果按照积数计息法计算。假设年利率为0.72%,扣除20%利息税后,该客户能取回的全部金额是( )。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

正确答案:D
解析:若使用积数计息法,则计息天数为28天。税后利息为:1000×(0.72%÷360)×28=0.56。扣掉利息税后为0.448。故取回的全部金额为1000+0.448=1000.448≈1000.45元。


商业银行外部审计主要是针对什么方面?( )

A.财务状况

B.经营战略

C.风险状况

D.竞争力水平

正确答案:A
商业银行外部审计主要是针对财务状况方面。外部审计主要是国家有关审计部门对商业银行财政经营状况的审查。故选A。


理财产品销售管理的内容包括( )。

A.商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力,评估客户是否适合购买所推介的产品,将评估意见告知客户双方签字

B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时,但客户坚持要求购买的,商业银行应尊重客户意愿,无须列明商业银行的意见

C.商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品

D.商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识

E.商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险,配以必要的示例,说明最有利的投资情形

正确答案:AD
AD【解析】客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品,但客户坚持要求购买的,商业银行应尊重客户意愿,但必须列明商业银行的意见,因此B项说法错误;商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品,因此B项说法错误;商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险,配以必要的示例,说明最不利的投资情形和投资结果,因此E项说法错误。


按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类,按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。

A. 持有待售类资产

B. 持有到期的投资

C. 贷款

D. 应收款

正确答案:A


狭义的外汇市场是零售外汇市场。 ( )

A.正确

B.错误

正确答案:B
解析:狭义的外汇市场是批发外汇市场。


下列指标( )属于风险迁徙类指标。

A.正常贷款迁徙率

B.盈利能力

C.资本充足程度

D.流动性风险指标

E.不良贷款迁徙率

正确答案:AE


银行从业考试真题及答案6辑 第6辑


再贴现政策主要包括( )。

A.调整再贴现率

B.规定再贴现票据的种类

C.再贷款

D.调整法定存款准备金率

E.中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券

正确答案:AB
解析:再贴现指金融机构为取得资金,将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容,一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本;二是规定再贴现票据的种类,影响商业银行及全社会的资金投向,促进资金的高效流动。


某客户在2009年1月8日存入一笔12345. 67元的一年期整存整取定期存款,假定年 利率为3.00%,一年存款到期后,取回金额为( )。

A.12 716.04元

B.13 097. 52元

C.12 345.67元

D.14000.00元

正确答案:A
A【解析】整存整取定期存款中,一年到期后,取出金额为:12 345. 67×(1+0.03)=12 716. 04元。


从资产负债表看可能导致流动资产增加的借款需求影响因素是( )。

A.红利支付

B.债务重构

C.固定资产重置及扩张

D.季节性销售增长

正确答案:D
解析:具有季节性销售特点的公司将经历存货和应收账款等资产的季节性增长。通常情况下,在销售高峰期,应收账款和存货的增长速度往往要高于应付账款和应计费用增长的速度,因此会导致流动资产的增加。D选项符合题意。


下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有( )。

A.建立强大的、动态的风险管理系统,有能力提供风险事件的早期预警

B.利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

C.明确商业银行的战略愿景和价值理念

D.建立公平的奖惩机制,支持发展目标和股东价值的实现

E.深入理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值

正确答案:ABCDE
解析:从题目本身看,五个选项的内容都对声誉风险管理有利,在不确切了解体系具体内容时,根据选项的是否合理性,也可做出选择。


期权费是指期权的执行价格。 ( )

A.正确

B.错误

正确答案:B
解析:期权费是指期权的买方为了获得买进或卖出标的金融资产的权利,必须向期权的买方支付的费用,又称为期权的权利金,也叫期权的价格。期权的执行价格又称履约价格,是期权的买方行使权利时事先规定的标的物买卖价格。可见期权费和期权的执行价格是不相同的。


当再次评价时,( )不包括在主要活动以内。

A.存款及柜台业务

B.主要中间业务

C.坏账准备

D.计算机信息系统

正确答案:C
解析:做单选题时,首先要关注的是“例外”选项,本题中,C就是一个例外,其他三项都与操作风险有关。这是一个会计科目,而且,这个科目代表的意义也不够重大,所以会考虑选C。事实上,再次评价时,至少应包括:授信业务、资金业务、存款及柜台业务、主要中间业务、计划财务、会计管理、计算机信息系统等。