2021基金从业考试真题精选及答案5篇

发布时间:2021-08-09
2021基金从业考试真题精选及答案5篇

2021基金从业考试真题精选及答案5篇 第1篇


投资咨询服务时基金销售的( )服务,是客户服务中最重要的环节之一。

A.“售前”

B.“售中”

C.“售后”

答案:A


下列选项中,属于基金管理人进行合规管理时应当遵循的有关准则的是( )。

A.I、Ⅱ、

B.Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案D


( )是为证券集中交易提供场所和设施,组织和监督证券交易,实行自律管理的法人。

A.证券交易所

B.证券业协会

C.中国证监会

D.基金业协会

正确答案:A


关于衍生品合约,以下表述错误的是()

A、远期合约如要中途取消必须双方同意

B、双边合约使双方都暴露在对方的违约风险中

C、信用违约互换仅使卖方暴露在对方违约风险中

D、期货价格受每日涨跌停板限定

答案:C


基金组织本身是由各个基金持有人投资形成的非国有机构,其资金来源于各个基金持有人的投资,但仍有所有制的界定。()

答案:错误


另类投资的投资对象通常不包含( )。

A、不动产

B、碳排放权交易

C、交易所主板上市的普通股

D、艺术品

【正确答案】C【答案解析】本题考查另类投资的内涵和发展。除了私募股权、不动产、大宗商品等主流形式外,另类投资还包括黄金投资、碳排放权交易、艺术品和收藏品投资等方式。


世界上最早的开放式证券投资基金是( )。

A.1943年英国的海外政府信托契约

B.1924年美国的马萨诸塞投资信托基金

C.1873年苏格兰的美国投资信托

D.1868年英国的海外及殖民地政府信托基金

答案:B
解析:投资基金真正的大发展却是在美国。1924年由200多名哈佛大学教授出资5万美元在波士顿成立的“马萨诸塞投资信托基金”(Massachusetts Investment Trust)被公认为美国开放式公司型共同基金的鼻祖。
考点:证券投资基金的起源与发展


假定欧元兑美元汇率为1欧元=1.5美元。A公司想借入5年期的1500万美元借款,以浮动利率支付利息;B公司想借入5年期的1000万欧元借款,以固定利率支付利息。表4—1为市场提供给A、B两公司的借款利率。如果进行货币互换,则A、B公司可节约的融资成本分别为( )。

A.欧元0.5%;欧元0.5%

B.美元0.2%;美元0.2%

C.欧元0.5%;美元0.2%

D.美元0.2%;欧元0.5%

正确答案:A
双方进行货币互换的过程如图4—1所示。货币互换前后A、B两家公司融资成本如表4—2所示。


股票投资组合构建通常可以采用自上而下策略,自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征入手,明确大类资产、国家、行业的配置,然后再挑选相应的股票作为投资标的,实现配置目标,自下而上则是依赖个股筛选的投资策略,关注的是各个公司的表现,而非经济或市场的整体趋势。这种说法()。

A.错误

B.正确

C.部分正确

D.部分错误

正确答案:B


2021基金从业考试真题精选及答案5篇 第2篇


基金管理费率通常与基金规模( )。

A.无法判断

B.无关

C.成正比

D.成反比

正确答案:D
(JP77)基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金管理费率通常与风险成正比,与基金规模成反比。基金规模越大,基金管理费率越低;基金风险程度越高,基金管理费率越高。


基金的财务会计报告通常不包括( )。

A.年报

B.周报

C.季报

D.月报

【答案】B
【解析】基金的财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。


欧洲最大的证券交易所是( )。

A.法兰克福证券交易所

B.爱尔兰证券交易所

C.布鲁塞尔证券交易所

D.伦敦证券交易所

正确答案:D
(JP61)欧洲最大的证券交易所是伦敦证券交易所。


单选题:( )不是契约型基金与公司型基金的主要区别。

A、法律主体资格不同

B、投资者的地位不同

C、基金的营运依据不同

D、投资人不同

正确答案:D
解析:契约型基金与公司型基金的区别:法律主体不同,投资者地位不同,基金营运依据不同。


根据中国证监会对基金类别的分类标准,基金资产()以上投资于股票的为股票基金。

A.30%

B.50%

C.80%

D.90%

正确答案:C
根据中国证监会对基金类别的分类标准,基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。


下列关于债券当期收益率和到期收益率的关系,说法错误的是( )。

A.债券市场价格越接近债券面值,期限越长,则其当期收益率就越接近到期收益率

B.债券市场价格越接近债券面值,期限越长,则当期收益率越偏离到期收益率

C.任何债券的到期收益率都与固定收益证券市场的总体情况紧密相连

D.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何,当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动

正确答案:B
(P212)债券当期收益率和到期收益率的关系为:(1)债券市场价格越接近债券面值,期限越长,则其当期收益率就越接近到期收益率。(2)债券市场价格越偏离债券面值,期限越短,则当期收益率越偏离到期收益率。


赎回费在扣除手续费后,余额不得低于赎回费总额的(),并应当归入基金财产。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

正确答案:C


企业的经济增加值(EVA)是指企业的税后净利润扣除()后的剩余部分。

A.企业的无形资产

B.企业的债务余额

C.企业的资本成本

D.固定资产折旧额

答案:C


假设两种情形下资产A和资产B的预期收益率的分布如下表所示,那么以下说法正确的是( )。

A.资产A和资产的投资收益存在相关性

B.分散投资资产A和资产B可以达到比单独投资与资产A更高的预期收益率

C.分散投资资产A和资产B较单独投资资产A或资产B可以降低整个投资组合收益的波动性

D.资产A的预期收益率等于资产B的预期收益率

正确答案:B


2021基金从业考试真题精选及答案5篇 第3篇


保护性条款是为保护股权投资基金利益而进行的安排,根据该条款,目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前,应事先获得( )的同意。

A、股权投资基金

B、董事长

C、股东大会

D、投资人

正确答案:D
解析:保护性条款是为保护股权投资基金利益而进行的安排,根据该条款,目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前,应事先获得投资人的同意。保护性条款实际上赋予了股权资基金作为投资人,对一些特定重大事项的一票否决权。


在投资者教育工作中,中国证券投资基金业协会及基金公司采用( )等形式传播基金知识。

Ⅰ.在线路演

Ⅱ.行业主题沙龙

Ⅲ.专题讲座

Ⅳ.全国巡回报告会

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

答案:B
解析:本题考查投资者教育工作的形式。中国证券投资基金业协会及基金公司采用在线路演、行业主题沙龙、专题讲座、培训会、全国巡回报告会等形式传播基金知识。


拟开展基金销售业务的机构,应当向工商注册登记所在地的( )派出机构进行注册并取得相应资格。

A.中国证劵投资基金协会

B.中国证监会

C.中国证劵登记结算有限责任公司

D.证劵交易所

正确答案:B
解析:常识题(只有中国证监会有派出机构,其他均没有)


假如某企业2015年度的销售收入为50亿元人民币,年均应收账款为10亿元人民币,则其应收账款周转天数为( )天。

A.70

B.71

C.73

D.65

正确答案:C
应收账款周转率=销售收入/年均应收账款=50/10=5。应收账款周转天数=365天/应收账款的周转率=365/5=73(天)。


对于尽职调查发现的目标公司中存在的现实和潜在的风险,投资有可以通过( )来进行处理。

Ⅰ.交易结构设计

Ⅱ.合同条款

Ⅲ.补救措施

Ⅳ.选择担保

Ⅴ.放弃交易

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案:A
解析:投资者可以通过交易结构设计、合同条款、补救措施、放弃交易来进行处理。


投资者将LOF份额从证券登记系统转入基金注册登记系统,自()始,投资者可以在转入方代销机构处申报赎回基金份额。

A、T日

B、T+1日

C、T+2日

D、T+3日

正确答案:C

【解析】考察LOF份额的转托管。


对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入,在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前,暂不征收()。

A.营业税

B.消费税

C.个人所得税

D.企业所得税

正确答案:C
此项是所得税方面就个人投资者作出的特别规定,即个人投资者买卖基金份额获得的差价收入,在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前,暂不征收个人所得税。


在我国,基金的会计核算由()负责。

A.中国证券登记结算公司

B.基金管理公司

C.基金托管人

D.商业银行

正确答案:BC
在我国,基金的会计核算由基金管理公司和基金托管人负责。


下列关于封闭式基金的说法中,错误的是( )

A.基金份额在基金合同期限内不固定

B.基金份额可以在依法设立的证券交易所交易

C.基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式

D.根据运作方式的分类,分为封闭式基金和开放式基金

答案:A

解析:关于封闭式基金的说法中,错误的是基金份额在基金合同期限内不固定。


2021基金从业考试真题精选及答案5篇 第4篇


基金销售适用性的指导原则包括()。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.及时性原则

正确答案:ABCD
考4;见销售基础教材P192-194


以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是()。

A.合法、合规性原则

B.全面性原则

C.审慎、适时性原则

D.成本效益原则

正确答案:D


以下关于久期和凸性的说法错误的是()。

A.麦考利久期又称为存续期,是指债券的平均到期时间,从现值角度度量了债券现金流的加权平均年限,即债券投资者收回其全部本金和利息的平均时间

B.久期来计算债券价格的波动性是确定值

C.凸性是债券价格与到期收益率之间的关系用弯曲程度的表达方式

D.凸性导致债券收益率下降所引起的债券价格上升的幅度不等于收益率同比上升所引起的债券价格下降的幅度

正确答案:B


股票、债券和基金相比较,在投资人和资金运用者的经济关系方面,股票反映的是所有权关系,债券反映的是债权债务关系,基金则综合反映了所有权关系和债权债务关系。()

此题为判断题(对,错)。

正确答案:×
基金反映的是一种信托关系,是一种受益凭证,投资者购买基金份额就成为基金的受益人。


《证券监管目标和原则》和《集合投资实业监管原则》是由()发布。

A.国际金融协会

B.国际基金业协会

C.中国证监会

D.国际证监会组织

正确答案:D
国际基金组织是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织。为了实现对证券投资基金在全球范围内的有效监管,其于1998年9月发布了《证券监管目标和原则》,1994年发布了《集合投资实业监管原则》。


关于熟悉法律法规等行为规范,下列表述错误的是()

A.守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范

B.我国有关基金从业人员的行为规范,在同一个层次的规范性文件之中进行了集中性阐述

C.基金机构要强化工作流程管理,完善各项规章制度,在机构内部形成守法合规的企业文化

D.基金机构要建立健全学习和运用法律法规等行为规范的各项机制,为从业人员熟悉法律法规等行为规范创造条件

正确答案:B

解析:我国有关基金从业人员的法律法规等行为规范,散见于不同层次的规范性文件之中,而且不同的规范所适用的主体范围也有所不同。所以,基金从业人员应当通过各种途径、各种方式及时全面地学习和掌握相关的法律法规等行为规范。


设立基金管理公司,应当具备以下()条件,并经国务院证券监督管理机构批准。

A.注册资本不低于二亿元人民币

B.注册资本不低于一亿元人民币

C.主要股东注册资本不低于三亿元人民币

D.资本充足率符合有关规定

正确答案:BC
设立基金管理公司应当具备的条件:注册资本不低于一亿元人民币;主要股东注册资本不低于三亿元人民币。


在渠道策略方面,我国基金销售的渠道以( )为主。

A.基金公司直销

B.独立第三方销售公司

C.银行和券商代销

D.互联网金融渠道

正确答案:C
C[解析]在渠道策方面,虽然基金公司直销和独立基金销售公司的销售额占比在上升,但我国基金销售的渠道还是较为单一,以银行和券商代销为主。


建立股指期货投资者适当性制度的重要意义在于( )。

A.能够有效避免投资者盲目入市

B.有利于培育成熟的投资者队伍

C.为股指期货市场健康发展提供重要保障

D.有利于更多的投资者参与股指期货交易

正确答案:ABCD


2021基金从业考试真题精选及答案5篇 第5篇


收取销售服务费的,对持有持续期少于30日的投资人收取不低于()的赎回费,并将上述赎回费全额计入基金财产。

A、[1.5%]

B、[0.75%]

C、[1%]

D、[0.5%]

正确答案:D解析:收取销售服务费的,对持有持续期少30于日的投资人收取不低于0.5%的赎回费,并将上述赎回费全额计入基金财产。


基金宣传推介材料登载过往业绩,基金合同生效10年以上的,应当登载( )

A、从合同生效之日起计算的业绩

B、最近10个完整会计年度的业绩

C、当年上半年的业绩

D、自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩

正确答案:B
解析:基金宣传推介材料登载过往业绩,基金合同生10年以效上的,应当登载最10近个完整会计年度的业绩。


某 ETF基金在集中申购期间因接受某股票超比例换购导致资产严重损失,事后分析认为公司制度未能覆盖 ETF基金管理环节。该事件反映该基金公司在内部控制方面违背了以下哪项原则,()。

A.独立性原则

B.有效性原则

C.相互制约原则

D.健全性原则

正确答案:D


从事股权投资基金,募集业务的人员应当具有( )。

A.基金销售业务资格

B.基金管理公司高管任职资格

C.证券从业资格

D.基金从业资格

正确答案:D
从事股权投资基金,募集业务的人员应当具有基金从业资格


根据基金所持有的全部股票市值的平均规模与性质的不同,可以将股票基金分为九种基本类型,下列( )不是其中划分类型。

A.小盘价值基金

B.中盘成长基金

C.大盘平衡基金

D.全球股票基金

参考答案:D

解析:根据基金所持有的全部股票市值的平均规模与性质,可以将股票型基金分为九种基本类型,为大盘、中盘、小盘与成长、价值、平衡的两两组合,故此选项为D。


基金的募集期限自基金份额发售之日起计算,不得超过( )

A 3个月

B 6个月

C 2个月

D 1个月

参考答案:A
解析:基金的募集期限自基金份额发售之日起计算,不得超过3个月。


某A股的股权登记日收盘价为30元/股,配股方案为每10股配5股,配股价为10元/股,则该股除权参考价为( )元/股。

A.16.25

B.20

C.23.33

D.25

正确答案:C
该股的除权参考价为:


基金合同所包含的重要信息不包括()。

A. 基金的投资基本要素

B. 基金的投资方向

C. 基金的运作方式

D. 基金的持有人结构

正确答案:D 解析:基金合同包含以下两类重要信息:①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息,包括基金运作方式,运作费用,基金发售、交易、申购、赎回的相关安排,基金投资基本要素,基金估值和净值公告等事项;②基金合同特别约定的事项,包括基金各当事人的权利和义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。 


甲企业是家公司型创业投资企业,根据税收制度的相关规定,以关于甲企业叙述正确的是()。

I、甲以股权投资方式投资与未上市的中小高新技术企业2年(24个月)以上的,符合条件的,其投资额的70%可以用以抵扣应纳税所得额

Ⅱ、甲从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资.可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得

Ⅲ、甲企业以获得的时政拨款进行投贷,所产生的收益可以按一定比例抵扣应纳税所得额

A.I、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ

答案:C